跨縣注冊(cè)、不實(shí)經(jīng)營(yíng)方式、暴力行為挪用公款

空買(mǎi)、空賣(mài)、求能生態(tài)圈回流

不法之徒收買(mǎi)、謀財(cái)害命、局外人

犯罪行為分子專(zhuān)門(mén)瞄準(zhǔn)政策性領(lǐng)域犯案

一生鮮課稅“貪官污吏”

終被戳破被捕

近期，青島市濰坊市汶上縣檢察院刑警大隊(duì)經(jīng)周密辦案、熱火迎擊，成功破獲一起星毛挪用公款營(yíng)業(yè)稅普通單據(jù)案。此案涉及煙臺(tái)、北京、浙江、江蘇、湖北等22個(gè)省、省轄市的834家受票公司，所涉營(yíng)業(yè)稅普通單據(jù)7600余人次，所涉課稅總計(jì)7.48億元，進(jìn)項(xiàng)8600萬(wàn)元，抓獲歸案犯罪行為嫌疑人39名，一舉搗毀3家代帳公司、2家不法之徒，徹底摧毀了一個(gè)暴力行為挪用公款操縱市場(chǎng)的犯罪行為網(wǎng)絡(luò)，拔掉了社會(huì)罪惡。系迄今為止當(dāng)?shù)仄偏@的所涉價(jià)值最大的挪用公款營(yíng)業(yè)稅普通單據(jù)案，挽救1000多萬(wàn)元的稅收損失。

2022年11月份，汶上縣檢察院沃蘇什卡調(diào)查取證到蛛絲馬跡某石材紡織廠涉嫌挪用公款單據(jù)犯罪行為。接蛛絲馬跡后，汶上縣檢察院立即組織機(jī)構(gòu)刑警大隊(duì)交警展開(kāi)調(diào)查取證，同時(shí)依托“公安+Ｎ”聯(lián)動(dòng)執(zhí)法機(jī)制，組織機(jī)構(gòu)召開(kāi)警稅、警銀工作聯(lián)席會(huì)議對(duì)此案展開(kāi)綜合預(yù)判協(xié)調(diào)會(huì)議。

△詢(xún)問(wèn)某集團(tuán)業(yè)務(wù)人員

經(jīng)大量周密辦案，辦案員在短時(shí)間內(nèi)發(fā)現(xiàn)該石材紡織廠經(jīng)營(yíng)方式異常，存在分散注冊(cè)、不實(shí)經(jīng)營(yíng)方式，暴力行為挪用公款等一系列犯罪行為特征，有挪用公款營(yíng)業(yè)稅普通單據(jù)的重大犯罪行為嫌疑。

辦案員通過(guò)對(duì)海量數(shù)據(jù)所涉票據(jù)流、信息流、貨物流、重要信息流和人員關(guān)系等數(shù)據(jù)重要信息展開(kāi)預(yù)判，逐步理清了所涉企業(yè)、犯罪行為團(tuán)伙的組織機(jī)構(gòu)構(gòu)架和犯罪行為模式及關(guān)鍵證據(jù)。

據(jù)查，自2021年11月以來(lái)，以青島市淄博市莒縣籍人朱某為首的犯罪行為團(tuán)伙，相繼竄至濰坊市沂源魯?shù)虑濉⒋蟀⒚⒙〉榷嗟兀眉胰嘶蚬炒迕竦人松矸葜匾畔ⅲ扇∽赓U場(chǎng)地不實(shí)經(jīng)營(yíng)方式等隱蔽手段，分散注冊(cè)十多家石材加工企業(yè)。然后通過(guò)代帳公司及不法之徒發(fā)布發(fā)賣(mài)重要信息，面向社會(huì)21個(gè)省、省轄市的下游公司暴力行為挪用公款營(yíng)業(yè)稅單據(jù)，并按挪用公款營(yíng)業(yè)稅普通單據(jù)課稅總計(jì)金額3.8%收取費(fèi)用獲取巨額利潤(rùn)。

查明此案后，辦案員交警趁夜色中短途截?fù)羟鄭u市濰坊市汶上縣，黎明時(shí)分果斷迎擊，一舉將此案主要犯罪行為嫌疑人朱某等人抓獲歸案。據(jù)嫌疑人交代，該犯罪行為集團(tuán)中的同伙既是同鄉(xiāng)，又互為師徒，熟悉各類(lèi)財(cái)會(huì)知識(shí)和發(fā)賣(mài)環(huán)節(jié)。期間，為招收專(zhuān)業(yè)犯案團(tuán)隊(duì)，策劃實(shí)施產(chǎn)業(yè)鏈?zhǔn)降呐灿霉罘缸镄袨椋麄冞€曾專(zhuān)門(mén)在原戶(hù)籍地開(kāi)設(shè)過(guò)偷稅操縱市場(chǎng)犯罪行為講壇。

經(jīng)對(duì)案件進(jìn)一步深挖和多維預(yù)判，專(zhuān)案組交警乘勝追擊，又先后搗毀了所涉的3家代帳公司、2家“不法之徒”，濰坊市率先在今年全省部署開(kāi)展打擊課稅違法“不法之徒”專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)中取得戰(zhàn)果，并對(duì)案件中暴露出的涉嫌洗錢(qián)、掩飾隱瞞犯罪行為所得、侵犯公民個(gè)人重要信息等關(guān)聯(lián)犯罪行為，逐一展開(kāi)了徹底鏟除。至此，本案實(shí)現(xiàn)了從源頭到發(fā)賣(mài)公司、發(fā)賣(mài)公司到代帳公司、代帳公司到不法之徒、不法之徒到下游受票公司，從單一犯罪行為類(lèi)型到涉及所有犯罪行為種類(lèi)的全鏈條、全覆蓋打擊。

案件成功破獲后，專(zhuān)案高度重視追贓挽損，截至目前已為國(guó)家挽救稅收損失1000多萬(wàn)元。

來(lái)源： 煙臺(tái)長(zhǎng)安網(wǎng)